查看PDF原文"/>
查看PDF原文公告日期：2023-03-14
证券代码：002313 证券简称：*ST 日海 公告编号：2023-006日海智能科技股份有限公司关于公司 2022 年年度报告编制及最新审计进展的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。根据《深圳证券交易所文件关于加强退市风险公司 2022 年年度报告信息披露工作的通知》规定“退市风险公司应当分别在年报预约披露日前二十个交易日和十个交易日，披露年报编制及最新审计进展情况”，日海智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）现将 2022 年年度报告编制及最新审计进展情况公告如下：一、2021 年度审计报告非标准审计意见所涉及事项影响的消除情况公司 2021 年度财务报告被大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）出具了无法表示意见的审计报告（大华审字[2022]0011261 号）。针对 2021 年度审计报告中无法表示意见所涉及事项的影响消除情况说明如下：1、审计范围受限（1） 重要子公司审计受限公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡所”）为公司专项审计服务机构。天衡所于 2022 年 7 月进驻上海子公司芯讯通、龙尚科技展开现场工作，充分获取了相关证据，并对公司前期会计差错更正及追溯调整事项出具了天衡专字（2022）01822 号《关于日海智能科技股份有限公司前期会计差错更正专项说明审核报告》。（2） 函证受限公司聘请了天衡所为公司专项审计服务机构，结合大华所执行的函证程序，天衡所针对 2021 年度审计过程因快递停运导致的函证程序无法执行的情况，全部重新补发银行函证并全部取得回函；补发了往来函证且已回函金额占发函金额比重达到 90%。2、资产减值的计量公司对重要的资产的减值情况逐一进行了重新评估，并对相关资产减值事项进行了会计差错更正，且委托天衡所对公司 2019 年至 2021 年度的会计差错进行了更正，出具了天衡专字（2022）01822 号《关于日海智能科技股份有限公司前期会计差错更正专项说明审核报告》。3、其他应收款中个人备用金公司财务部门、业务部门成立个人款项余额清理小组，针对跨期个人借款进行专项清理工作，对于需归还的部分已督促归还，需列入成本费用的已进行会计差错更正，对单项认定已经无法归还的备用金在 2021 年全额计提了减值准备，还未发生支出的备用金，年底要求全部归还清零，根据下一年度项目预算情况，重新申请备用金。截止到目前，公司已经完成了非标意见所列示的借款余额的清理与整改工作。4、其他权益工具投资的公允价值针对 Ayla Networks,Inc. 投资的公允价值，公司委托江苏天健华辰资产评估有限公司对其 2021 年 12 月 31 日公允价值进行重新评估，取得了华辰评报字（2022）第 0271 号《日海智能科技股份有限公司因 2021 年度财务报告专项复核需要涉及的 Ayla Networks,Inc.股权公允价值计量项目资产评估报告》，评估结果显示 2021 年 12 月 31 日的公允价值为 11,322.41 万元，需在 2021 年调减账面价值 5,381.33 万元，该项调整已在公司《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告（公告编号：2022-086）》中予以披露。5、财务报告相关内部控制存在重大缺陷为积极推动内控整改工作，公司在董事会、监事会的指导下设立专项小组开展内部自查整改。从内部控制建设、人员管理、内控执行等方面全面、深入开展自查整改，并对现有制度进行梳理，对内部控制制度的设立和执行情况进行内部审查，对存在的内部控制缺陷进行整改和优化，对于已发生的问题及时予以解决，同时加强全员对法律法规及各项内控制度的培训学习，强化规范意识，保障各项规章制度的有效落实，加强内部审计部门对全公司内部控制制度建立与执行情况的日常监督检查，并出具了公司内部控制整改报告。主要内容有以下几点：（1） 对内部控制存在重大缺陷的事项及时进行整改和优化A. 明确收入确认时点及财务实施审验监督流程B. 加强关联交易的识别和披露C. 有效执行个人备用金使用制度（2） 开展会计差错更正自查和追溯调整（3） 自查内控整改（4） 梳理现有制度，加强内控建设……[点击查看PDF原文]
提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。
转载自: 002313股吧 http://002313.h0.cn
公司名称：日海智能
股票代码：sz002313
市场类型：中小板
上市日期：日
所属行业：通信设备
所属地区：深圳
公司全称：日海智能科技股份有限公司
英文名称：Sunsea AIoT Technology Co., Ltd.
公司简介：日海智能公司是一家在深交所上市的国家高新技术企业。公司形成物联网、综合通信服务以及通信设备的“三架马车”业务收入结构，公司在持续为中国移动、中国电信、中国联通等电信运营商及各垂直行业客户提供物联网无线通讯模组、物联网云平台及智能物联网端到端解决方案...
注册资本：3.7亿
法人代表：杨宇翔
总 经 理：杨涛
董 秘：李玮
公司网址：www.sunseagroup.com
